kết chuyển thuế GTGT khi thuế GTGT đầu vào phải phân bổ

Các anh chị chỉ dùm e cái này nhé!
Cty e kinh doanh các mặt hàng vừa chịu thuế vừa không chịu thuế GTGT nên khi kê khai thuế GTGT đầu vào Cty e phải phân bổ thuế GTGT đầu vào (mẫu 01-04GTGT).Vậy khi định khoản và kết chuyển thuế GTGT cuối tháng e phải định khoản như thế nào?
VD: Thuế GTGT đầu vào tháng 01: 1.200.000đ
Số thuế GTGT phân bổ: 15.000đ
Số thuế GTGT được khấu trừ trên tờ khai GTGT: 1.185.000đ
Thuế GTGT đầu ra: 500.000đ
Vậy trong chứng từ ghi sổ e phải định khoản như thế nào?
E đang cần gấp mong các anh chị chỉ dùm e!
Cảm ơn các anh chị rất nhiu!!!!!