Tháng trước mình nộp tiền nợ thuế của tháng 8,9.Khi htoán tại sổ cái 333 mình hơi ngờ ngợ nên hỏi cho chắc để làm sổ
Tình hình tại cty mình như sau:
- ngày 15/11 : nộp thuế nợ tháng 7,8 Nợ 333/111 : 17.000.000
- ngày 16/11 : xuất hóa đơn đầu ra Nợ 131/Có 3331 : 3.000.000
- ngày 30/11 : thuế GTGT đầu vào Nợ 133/Có 111 : 7.000.000
SDDK tại 133 Nợ 26.000.000
SDDK tại 333 = 0
Xác định số thuế phải nộp cho T11 : Nợ 333/Có 133 : 3.000.000
T11 cty mình sẽ dương thuế tiếp = 26.000.000 + 4.000.000 (30tr là số thuế sẽ để sang tháng sau khấu trừ tiếp)
Nhưng số tiền nộp thuế của tháng 7,8 trên khi ghi vào sổ cái thì SDCK sẽ là Nợ 333 : 17.000.000.
Vậy mình cứ để y số dư Nợ trên 333 vậy hả?Mình làm như trên có đúng chưa?Mong cả nhà chỉ giúp nhé!!!Thanh kiu