Xin chào bà con, mình là thành viên mới tuynh. Mình có một vấn đề muốn xin bà con giúp đỡ. Trong tháng 1 mình xuất sai một HĐ GTGT với tổng giá trị là 114,5 triệu đồng. số đúng là 104,5 triệu đồng. Mình đã viết BB hủy HĐ và điều chỉnh giảm thuế vào tháng 6. khi hạch toán vào NKC mình hạch toán ngược lại có phải không?
Trong T4 và T5 cty mình có thêm 2HĐ đầu vào bị hết hạn sử dụng nên cũng phải hủy. Mình cũng đã đièu chỉnh tăng thuế nhưng hạch toán như thé nào. Mình mới vào nghề nên còn lúng túng mong bà con giúp đỡ.
GT hai tờ HĐ như sau:
T4: 7.400.000 (trong đó VAT 5%: 352.381)
T5: 4.580.000 (trong đó VAT 5%: 218.095)
Cám ơn bà con rất nhiều!