- Công ty em T01/09 có kê khai VAT đầu vào là 16.000.000 trong đó VAT thực tế là 6.900.000đ, chênh lệch là 9.100.000đ

- Em đã kê khai bổ sung vào tháng 5/2009 theo mẫu 01/KHBS, đồng thời lại phản ánh số thuế GTGT tăng thêm đó vào tờ khai GTGT mẫu số 01/GTGT và nộp tiền thuế tăng thêm đó vào NSNN (T07/09).

- Bây giờ em muốn hỏi các pác là em đã khai vào tờ khai 01/GTGT thì số tiền 9,1tr kia đã điều chỉnh giảm vào T5/09 rồi thì đến T07/09 em nộp 9,1tr vào NSNN thì em phải hạch toán như thế nào, đồng thời trên tờ khai tháng 7/09 tới cty em có được tăng số thuế còn được khấu trừ (9,1tr đã nộp) không???

Các pác cho em xin ý kiến với ạ. Thanhks