Công ty mình phát sinh nghiệp vụ sau:
- Phải thu của khách hàng A: 500 triệu (Cả VAT)
- Phải trả cho cùng khách hàng A: 100 triệu (Cả VAT)
Khi thanh toán khách hàng A bù trừ công nợ phải thu phải trả và chuyển khoản cho Công ty mình 400 triệu.
Vậy hoá đơn 100 triệu phải trả, CTy mình có được khấu trừ thuế VAT đầu vào không? Nếu được hai bên có cần làm biên bản thoả thuận bù trừ không?
Xin các bạn giúp đỡ.