Chào Tôi muốn hỏi một chút .KHi quyết toán thuế GTGT năm .Trong đó chỉ có tổng thuế GTGT mua vào trong năm Tổng thuế GTGT bán ra trong năm Và thuế GTGT phải nộp hoặc được khấu trừ chuyển sang năm sau .Công ty tôi tính tổng cả năm thì đang được khấu trừ là 16 tr. Vì trong tháng công ty tôi có 2 tháng phải nộp thuế GTGT là 2tr Nhưng nếu theo mẫu quyết toán thuế GTGT năm thì khoản 2 tr đó không được thể hiện và nó chỉ thể hiện thuế GTGT chuyển sang năm sau là 14 tr
Hơi khó hiểu phải không? để tôi lấy VD nhé Nếu tính cả năm thuế đầu vào là 32 tr đầu ra là 18 tr thì trừ đi sẽ còn là 14 tr Nhưng trong năm đó có tháng đàu vào của tôi thấp hơn đầu ra là 2 tr và tôi đã phải nộp 2 tr tiền thuế GTGT đó rồi .Bây giờ tôi phải làm sao để tờ quyết toán thuế GTGT năm đó khớp đúng với tờ kê khai thuế GTGT hàng tháng Vì cuối tháng 12 trên tờ kê khai hàng tháng phần thuê GTGT được khấu trừ chuyển sang tháng sau là 16 tr