Chào cả nhà ạ, Xin cả nhà giúp em 1 chút về vấn đề điều chỉnh thuế GTGT bởi vì mặc dù trên diễn đàn đã có nhiều bài hướng dẫn chi tiết về cách điều chỉnh em có làm theo nhưng thực sự vẫn chưa hiểu lắm.
Trường hợp của em là, trong tháng5/2008 em kê khai phần phí ngân hàng đáng lẽ có 2 khoản là 33000 (cả VAT)chuyển ngoài HT nhưng em lại ghi nhầm là 7700 (chuyển trong HT), tuy không đáng bao nhiêu nhưg em nghĩ mình vẫn phải kê lại cho đúng số liệu. Em định tiến hành kê khai như sau:
- Kê khai điều chỉnh giảm số VAT được ktrừ T5==> kê khai vào mục tăng số thuế phải nộp và chọn chỉ tiêu 23( trong mẫu 01/KHBS)
- Tiếp đó trong tháng 6 em kê khai thêm 2 khoản phí 33000 như trong trường hợp mình bi kê thiếu vào mẫu 01-2/gtgt.
Cách làm trên của em có ổn không ạ?
Đấy là em định làm như thế nhưng trong quá trình làm lại có 1 số vướng mắc là:
- khi em vào mấu 01/KHBS em nhập ngày hiện tại hệ thống hiện ra cảnh báo là ngày kê khai ko được lớn hơn ngày hiện tại. nên mặc dù hôm nay là 06/07 em vẫn phải chọn lùi về tận01/06 thì mới vào được.
- Khi vào được mẫu rồi em thấy có 2 sheet KHBS và tờ khai điều chỉnh==> em điền thông tin vào sheet KHBS nó nhảy ra chênh lệch 1400==> tự nhảy vào tớ khai điều chỉnh của T5, chỉ tiêu 23: -1400. rồi như thế nào nữa em ko biết xử lý,em điền các chỉ tiêu của t5 vào nhưng chỉ tiêu 23 này vẫn ko thay đổi gì, nên em chẳng hiểu thế nào. cái sheet tờ khai bổ sung này cũng phải in ra cùng cái sheet KHBS để gửi cơ quan thuế đúng ko ạ?
- em có phải điền vào trong tờ khai mẫu 01/gtgt mục điều chỉnh thuế GTGT mua vào của các kỳ trước ko ạ. mà em điền cũng ko điền được là thế nào ạ.thế còn cái PL01-3/gtgt nữa cũng phải kê ạ.
Và nói túm lại em muốn điều chỉnh VAT thì phải nộp những cái gì cho cơ quan thuế ạ và phải làm thế nào mong các bác giúp em với ạ.