Chi nhánh của em vừa mới thành lập, đồng thời phải tiếp nhận số liệu từ chi nhánh cũ chuyển qua. Hic lúc kiểm tra số liệu của chi nhánh cũ và số liệu từ chi cục thuế Q6 chuyển qua chi cục thuế mới thì nó phát sinh một số vấn đề sau:

- Trên báo cáo thuế của Chi nhánh cũ là số thuế GTGT được khấu trừ là 23tr, nhưng trên báo cáo của chi cục thuế Q6 chuyển qua chỉ là 10tr.
- Chi nhánh cũ chỉ mới quyết toán tới năm 2003 thôi còn từ năm 2004 -2006 chưa được quyết toán.
- Số đống số liệu của CN cũ đưa qua thì tháng 8 năm 2005 nó bị phạt về vi phạm xử lý hóa đơn và vi phạm hành chính đúng bằng số thuế bị chệnh lệch ở trên : 13tr.
- Xem trong sổ chi tiết và bảng cân đối số phát sinh năm 2005 của nó thì đã hạch toán giảm trừ số thuế trên như thế này :
Tháng 11/2005: Nợ 333111 : 13tr
Có 133111: 13tr
Đồng thời ghi giảm lợi nhuận:
Nợ 4212 : 13tr
Có 33311: 13tr
Về bút toán thì em nghĩ ok rùi nhưng trên báo cáo thuế T11/2005 ko thấy có điều chỉnh giảm khoản 13tr này.
Mặt khác trên báo cáo thuế VAT T10/2005 là : 23tr nhưng trong Bảng cân đối số phát sinh là 36tr.( Có sự gian lận ở đây đúng hem???:1nono.

Ngoài ra khi xem BCDDSPS của nó trong tháng 01/2005 thì TK33311 lại có số dư Nợ. :eyepop:.

Vì bên em là CN nên phải tiếp nhận số thuế bên kia vào. Mọi người cho giúp em chuyện này với nha. Nên làm thế nào? số thuế chấp nhận là số nào?...Everything can help me....Thank a lots