Hi, anh chị trong webketoan cho em hỏi xíu nhé:
vì em ít khi lên mạng nên ko biết ghi vào đây có lạc chủ đề không nữa nhưng anh chị giúp em với nhé ( làm ơn đừng bỏ bài em .....).
Câu hỏi của em là:
Cty em có nhập khẩu một lô hàng xe moto vào 02/02/2008 với thuế GTGT là 100 triệu( em ví dụ) ( Lúc đó em chưa vào công ty này làm việc). Kế toán cũ đã khai với thuế là đúng số tiền đó vào tháng 2 nhưng không dựa theo tờ " giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước bằng tiền mặt" mà lại dựa vào tờ khai nhâp hàng . Nhưng. kế toán cũ lại không nhập tờ khai này vào phần mềm để xuất nhập hàng.
Đến Tháng 3 em vào làm, khi nhập xuất hàng hóa em thấy hàng bị âm nên hỏi giám đốc là có tờ khai nào nhập về mà chưa nhập vào phần mềm không? Thì GĐ em lại đưa tờ khai ngày 02/02 này vào cho em nhập. Vì em chưa thấy nhập tờ khai này trong tháng 2 nên em nhập vào tháng 3 mà em lại không biết đã khai số tiền thuế này trong tháng 2 rồi. Chính vì vậy em đã khai thêm một lần nữa. Nhưng hôm nay khi em xem lai sổ sách thì mới phát hiện ra em sai trầm trọng rồi giờ em không biết phải làm sao nữa.
Em biết là điều chỉnh trên mẩu KHBS nhưng doanh số đầu vào giảm xuồng thì có phải nộp thuế thêm không? và em phải đièu chỉnh như thế nào?
Còn một điều nữa là:
Số thuế bổ sung phải nộp cho tờ khai 02/02 là 4triệu nhưng lại không có số trước thuế chỉ dựa vào tờ giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước nên đưa vào nhưng chị kế toán cũ đó khai trong tháng 2 là :
Tiền trước thue: 100tr ( Tiền trên tờ khai)
Tiền thuê : 4tr
Vậy đối với trường hợp này em phải làm sao? anh chị trong diễn đàn giúp em với nhé? ( Lổi của em là khi bàn giao mà không kiểm tra lại sổ sách). Khi Sếp hỏi sổ sách có vấn đề gì không em cứ nói là không nhưng giờ em rất là sợ, em cũng chỉ mới ra trường kinh nghiệm còn yếu lắm nên cũng không biết phải làm sao nữa. mong anh chị giúp em nhé. em cảm ơn các anh chị trong diễn đàn nhiều.